Als zzp’er heb je na je pensionering, net als iedereen die in Nederland woont of werkt, recht op AOW. Wil je op je oude dag meer te besteden hebben, dan moet je nu al zelf maatregelen nemen. Veel ondernemers doen dit niet. Maar sinds 2023 geeft de Wet toekomst pensioenen zelfstandig ondernemers meer mogelijkheden om belastingvriendelijk extra pensioen op te bouwen. Benut de verruimde maximale jaarruimte voor een financieel gezonde toekomst!
Op 1 juli 2023 is de fiscale jaarruimte met terugwerkende kracht tot en met januari 2023 verruimd van 13,3 procent naar 30 procent. Bovendien is de maximale jaarruimte ook meer dan verdubbeld; van € 15.317 naar € 34.550. Het inkomen waarover je pensioen mag opbouwen is € 128.810 en inleggen mag nu tot wel vijf jaar na je AOW-leeftijd (voor als je nog niet wilt stoppen).
Wat is jaarruimte?
Jaarlijks stelt de overheid een pensioenbedrag vast. Heb jij minder pensioen opgebouwd, dan kun je geld storten in een lijfrenteverzekering of op een bankspaarrekening. Benut je de jaarruimte niet, dan ontstaat er reserveringsruimte voor later (nu tot te gebruiken tot 10 jaar terug, in plaats van 7 jaar terug). De reserveringsruimte mag je optellen bij je huidige jaarruimte. Beide ruimtes vormen samen de fiscale jaarruimte.
Omdat je al AOW opbouwt, mag je een deel van je inkomen niet gebruiken voor pensioenopbouw (de AOW-franchise). Voor 2023 is dit bedrag € 13.646.
Bereken jouw jaarruimte
Bereken nauwkeurig je fiscale jaarruimte. Zorg ervoor dat je er optimaal gebruik van maakt. Wij raden je aan om dit elk jaar opnieuw te berekenen, aangezien zowel je inkomen als je behoeften kunnen variëren. Zo bereken je jouw jaarruimte:
Waarom je jaarruimte benutten?
Benut je jouw jaarruimte via een pensioenproduct, dan valt jouw gespaarde bedrag in Box 1 en betaal je er geen belasting over.
Je kunt jouw inleg uit jouw jaarruimte aftrekken van de inkomstenbelasting, waardoor je minder loonbelasting betaalt.
Is het eenmaal zover dat je pensioen kríjgt in plaats van geld inlegt, dan betaal je belasting over het bedrag dat vrijkomt. Mogelijk als AOW-gerechtigde in een lagere belastingschijf en met tariefvoordeel.
Pensioenopties voor zpp’ers
Zzp’ers kunnen deelnemen aan speciale vrijwillige regelingen voor zzp-pensioen. Het is belangrijk om de voor- en nadelen van elk type te begrijpen en te bepalen welke het best aansluit bij jouw behoeften en doelen voor de lange termijn. Denk vooruit, maar bereid je ook voor, want als zelfstandig ondernemer kunnen je financiële omstandigheden snel veranderen. Vergeet niet je pensioenplanning aan te passen bij grote veranderingen in je bedrijf of je persoonlijk leven.
AOV en pensioen
Ben je deelnemer van Zelfstandig Ondernemers, dan kun je jouw pensioen binnen het vangnet samen met een AOV en een spaarpot regelen. Via Zelfstandig Ondernemers regel je op deze manier een goed pensioen vanuit het spaargeld dat je al opbouwt in je vangnet. Vast onderdeel van het vangnet is de uitkering bij arbeidsongeschiktheid. Hoe je je vangnet verder inricht, is helemaal aan jou. Je kunt sparen voor een buffer, sparen voor je pensioen, of een ongevallenverzekering afsluiten. Je hebt de keuze uit een inleg van € 75, € 150, € 225 en € 350 per maand. Meer weten over ons vangnet? Klik hier.
In het pensioenakkoord heeft het kabinet afgesproken dat zelfstandigen verplicht verzekerd moeten zijn tegen arbeidsongeschiktheid. Er wordt nu over gesproken dat de maatregel vanaf 1 januari 2027 in moet gaan: op dat moment is de AOV voor alle zelfstandig ondernemers verplicht. Of men deze datum gaat halen, is nog niet duidelijk. Hoewel het kabinet nog werkt aan de uitwerking van de plannen, geven wij alvast antwoord op de meest gestelde vragen over de aanstaande verplichte AOV.
Als zelfstandig ondernemer ben je wettelijk verplicht een bedrijfsadministratie bij te houden én te bewaren. Maar een goede administratie is ook zonder die wettelijke verplichting belangrijk. Want alleen als jij de financiële positie van jouw onderneming kent, heb je een doorlopend overzicht van je financiële gezondheid en kun je jouw onderneming sturen. We helpen je in dit artikel op weg met onmisbare tips hoe jij je financiële administratie het best kunt organiseren en bijhouden.
Als zelfstandig ondernemer moet je aan verschillende wetten en regels voldoen. Niet alleen omdat het boetes voorkomt, maar ook omdat het jou als ondernemer beschermt. In dit artikel zetten we overzichtelijk op een rij aan welke belangrijke wetten en vereisten je als zzp'er in Nederland moet voldoen.